Die Riester-Rente
Die Riester-Rente wird vom Staat durch Zulagen gefördert.. Darüber hinaus sind Beiträge und Zulagen steuerlich als Altersvorsorgeaufwendungen abzugsfähig. Die Verwaltung der Riester-Renten ist aufgrund der Regelungen sehr aufwändig und führt daher zu deutlich höheren Kostenbelastungen der Riester-Verträge im Vergleich zu den anderen Formen der Altersvorsorge, beispielsweise den privaten Rentenversicherungen. Daher ist zwischen Steuervorteil und staatlicher Zulage einerseits und höheren Kosten andererseits abzuwägen.
Für die Erlangung der staatlichen Förderung ist die Einzahlung in einen zertifizierten Vertrag erforderlich. Dies kann eine Rentenversicherung, ein Banksparplan, eine Fonds-Police (Fondsgebundene Rentenversicherung) oder auch ein Direktinvestment in Aktien- und Rentenfonds (Fondssparplan) sein.
Die verschiedenen Formen der Riester-Verträge werden daher sowohl von Versicherungs- als auch von Fondsgesellschaften und Bausparkassen angeboten.
Bei Rentenversicherungen und Fonds-Policen, die von Versicherern angeboten werden, ist die Kostenstruktur in der Regel nicht transparent. Der Kunde erfährt nicht, welcher Anteil seines eingezahlten Geldes in den Aufbau des Kapitalstocks bzw. eines Fonds fließt.
Die Verpflichtung des Anbieters zur Garantie, dass zumindest die eingezahlten Beiträge später wieder als Rente ausgezahlt werden, verringert bei Riester-Verträgen die Renditemöglichkeiten. Bei fondsgebundenen Rentenversicherungen zusätzlich, da die Garantie in der Regel über eine Anlage in risiko- und renditearmen Formen sichergestellt werden muss.
Staatlich geförderte Aktienfonds-Sparpläne werden von Banken und Fondsgesellschaften angeboten. Bei einem staatlich geförderten Fondssparplan müssen sämtliche Kosten (Depotgebühren und Ausgabeaufschläge) klar dargestellt und festgelegt und dem Anleger bei Vertragsschluss bekannt sein. Der Anleger kann dadurch nachvollziehen, wie viele Fondsanteile ihm nach Abzug der Gebühren gutgeschrieben werden.
Die Riester-Renten werden derzeit jährlich mit 7 Milliarden Euro subventioniert. Dies ist ein Betrag, der auch von denjenigen erwirtschaftet werden muss, die sich diese Rente kaum oder gar nicht leisten können, da sie zu den Geringverdienern zu rechnen sind